Maximalizujte výnosy z amerických cenných papierov vďaka formuláru W-8BEN

Úvod » Blog » Akadémia investovania » Maximalizujte výnosy z amerických cenných papierov vďaka formuláru W-8BEN

Maximalizujte výnosy z amerických cenných papierov vďaka formuláru W-8BEN

Lukáš Ištvan mini foto

Autor: Lukáš Ištvan

Naposledy aktualizované 29. januára 2024

Pokiaľ investujete do amerických cenných papierov (akcie, ETF, dlhopisy), vaše daňové povinnosti môžu byť rôzne. Jedným z najdôležitejších dokumentov, ktoré zohrávajú kľúčovú úlohu pri dodržiavaní medzinárodných daňových predpisov je formulár W-8BEN.

Obsah článku

Najlepší brokeri

1.

logo xtb

XTB

icon right

Váš kapitál je spojený s rizikom

2.

logo etoro

eToro

right

Váš kapitál je spojený s rizikom

3.

logo RoboMarkets

RoboMarkets

right

Váš kapitál je spojený s rizikom

4.

logo saxo

Saxo Bank

right

Váš kapitál je spojený s rizikom

Čo je W-8BEN?

W-8BEN je formulár, ktorý sa používa na určenie štatútu zahraničnej osoby alebo subjektu na daňové účely.

Jeho hlavným účelom je upozorniť úrad Internal Revenue Service (IRS) v USA, že osoba alebo subjekt, ktorá má príjem z USA, nie je americkým občanom.

Správnym vyplnením a odoslaním tohto formulára môžete preukázať svoju daňovú rezidenciu v zahraničí a potenciálne využiť zníženú sumu zrážkovej dane podľa platných zmlúv o zamedzení dvojitého zdanenia.

Viac o tomto formulári sa dozviete vo videu.

Investor, ktorý je slovenským daňovým rezidentom, môže využiť zníženú sadzbu dane (15%, namiesto 30%) na dividendy vyplácané americkými spoločnosťami a ich ekvivalentmi (platí to aj pre americké CFD na akcie a ETF CFD registrovanými v USA) vyplnením formulára W-8BEN.

Kto musí podať formulár W-8BEN?

Zahraničné osoby alebo subjekty poberajúce príjem zo zdrojov v USA, a nie sú občanmi ani daňovými rezidentmi Spojených štátov môžu byť požiadané o vyplnenie formulára W-8BEN.

Typy príjmov, ktoré často vyžadujú tento formulár, zahŕňajú:

  • Dividendy
  • Úroky
  • Nájomné
  • Licenčné poplatky
  • Poplatky za služby
forex ebook
xtb forex ebook veľký obrázok

Správne vyplnenie formulára W-8BEN je rozhodujúce, aby ste mohli využiť zníženú sadzbu dane. Pozrime sa na jeho hlavné časti:

1. Časť: Osobné údaje

V tejto časti zadajte svoje osobné údaje, napr. vaše meno, krajina trvalého bydliska, zahraničné daňové identifikačné číslo (ak existuje) a adresa trvalého pobytu.

Investor vypĺňa daňový formulár online
Tento formulár môžete kompletne vyplniť aj online.

2. Časť: Uplatnenie výhod daňovej zmluvy

Ak má krajina, v ktorej máte trvalý pobyt uzatvorenú zmluvu o zamedzení dvojitého zdanenia so Spojenými štátmi, môžete mať nárok na zníženú sadzbu zrážkovej dane z určitých druhov príjmov. V tejto sekcií poskytnite podrobnosti, ktoré sa vzťahujú na vašu situáciu.

3. Časť: Čestné vyhlásenie

V tejto časti formulára potvrdzujete, že informácie, ktoré ste poskytli sú presné a nie ste občanom USA. Tiež potvrdzujete, že ste skutočným vlastníkom príjmu.

4. Časť: Podpis

Na záver vyplňte dátum a formulár W-8BEN podpíšte. Nezabudnite si uschovať kópiu formulára pre svoju evidenciu.

Videonávod, ako vyplniť W-8BEN u brokera XTB

Pokiaľ chcete investovať do akcií cez brokera XTB, vo videu nájdete detailný návod, ako vyplniť tento formulár vo svojom investičnom účte.

Kvalitní brokeri, vám s vyplnením formulára pomôžu

Kvalitný online broker všetky potrebné informácie automaticky vyplní za vás, na základe údajov, ktoré ste mu poskytli počas založenia investičného účtu.

Napríklad pri brokerovi eToro, budete mať vyplnené všetky údaje a stačí si ich len skontrolovať a formulár podpísať.

V tabuľke nájdete viacero spoločností, ktoré vám formulár pomôžu vyplniť.

Broker
xtb logo
robomarkets logo
etoro logo
Ponuka akcií
Spojené štáty americké, Európa
Spojené štáty americké, Európa
Spojené štáty americké, Európa, Ázia
Min. vklad
0€ (odporúčaný min. 400€)
100€
100€
Platformy
xStation
R StocksTrader
eToro Platform
Čeština
ikonka
slovensko formulár
vývoj

Váš kapitál je spojený s rizikom

Váš kapitál je spojený s rizikom

Váš kapitál je spojený s rizikom

Výhody formulára W-8BEN

Formulár W-8BEN je veľmi výhodný pre európskych investorov, ktorí plánujú investovať do cenných papierov z USA.

Popíšeme si niekoľko výhod:

  • výhodyZabránenie dvojitému zdaneniu
  • oplatíZníženie sadzby zrážkovej dane
  • výhody w-8benZjednodušené vykazovanie
  • výhodaSúlad s daňami v USA

Zabránenie dvojitému zdaneniu

Mnoho európskych krajín má so Spojenými štátmi uzatvorenú zmluvu o zamedzení dvojitého zdanenia príjmov. Formulár W-8BEN zaisťuje, že nebudete daniť rovnaký príjem vo svojej domovskej krajine a v Spojených štátoch.

Zníženie sadzby zrážkovej dane

Európski investori môžu použiť formulár W-8BEN, aby požiadali o zníženie sadzby zrážkovej dane z určitých druhov príjmov, napr. dividendy, úroky, licenčné poplatky alebo kapitálové zisky.

Daňové zmluvy často stanovujú sadzby zrážkovej dane nižšie ako štandardné sadzby platné pre nerezidentov. Toto zníženie zrážkovej dane môže viesť k vyšším čistým výnosom pre európskych investorov.

Ako vyplniť W-8BEN
Pomocou W-8BEN môžete znížiť daň z USA dividend až na polovicu (z 30% na 15%).

Zjednodušené vykazovanie

Formulár slúži ako dôkaz o vašom cudzineckom statuse a poskytuje všetky informácie požadované americkému úradu Internal Revenue Service (IRS). To zjednodušuje proces podávania správ a pomáha investorom presne plniť svoje daňové povinnosti.

Súlad s daňami v USA

W-8BEN zabezpečuje súlad s daňami v USA pre európske daňové zákony investorov. Nedodržanie môže mať za následok zbytočné zrážky, pokuty a dokonca aj právne problémy.

Poskytnutím presných informácií o svojom zahraničnom postavení môžu európski investori znížiť sadzbu dane a vyhnúť sa možným daňovým komplikáciám.

Rozšírené investičné príležitosti

Vyplnenie formulára W-8BEN poskytuje európskym investorom prístup k širšej škále investičných príležitostí v Spojených štátoch. Niektoré finančné inštitúcie alebo investičné platformy môžu pred schválením transakcie na nákup cenných papierov vyžadovať tento formulár.

Splnením požiadaviek W-8BEN sú európski investori oprávnení investovať na finančných trhoch v USA a využívať potenciálny rast a možnosti diverzifikácie.

Pokiaľ potrebujete viac informácií ohľadom formulára W-8BEN, odporúčame, aby ste sa poradili s daňovým poradcom alebo požiadali o radu príslušné daňové úrady.


 
Páčil sa vám tento článok? Odporučte ho aj svojim priateľom. Pomôžete tak rozšíriť kvalitné informácie o investovaní do cenných papierov. Nenechajte si újsť ďalšie novinky zo sveta investovania a pridajte sa k nám aj na facebooku.

zdielaj článok

O autorovi

Lukáš Ištvan malá fotka

Lukáš Ištvan

Na finančných trhoch investujem od roku 2014. Absolvoval som množstvo školení a seminárov od profesionálnych investorov z Česka. Neustále sa vzdelávam, aby som držal krok s tými najlepšími. Viac informácií o mne nájdete na tejto stránke.

Diskusia k článku

Zdieľaj tento článok